Финансовое состояние ООО "АВАРИЙНО-РЕМОНТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "АВАРИЙНО-РЕМОНТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"
ИНН: 0105007437 (Республика Адыгея)
Отрасль: 37.00 Сбор и обработка сточных вод (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2021 год: 7,15 млн. руб. (-3.2% за год) - 807 место среди 1,37 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 56,4 млн. руб. (-0.2% за год) - 240 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: 56,4 млн. руб. (+1.4% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 149 тыс. руб. (-75.3% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2021 год: 10 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2018: 20 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2021 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "АВАРИЙНО-РЕМОНТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

значительно лучше

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(37.00 "Сбор и обработка сточных вод", 578 организаций с выручкой до 10 млн. руб.)
с общероссийскими
(666 тыс. организаций с выручкой
до 10 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,98
0,36
0,98
0,33
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
1
0,2
1
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
1
0,5
1
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
62,4
1,5
62,4
1,6
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
62,4
1,2
62,4
1,2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
3,2
0,1
3,2
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
12,3%
4,3%
12,3%
5,3%
3.2. Норма чистой прибыли
8,2%
1,9%
8,2%
2,4%
3.3. Рентабельность активов
1,1%
2,6%
1,1%
3,4%
Итоговый балл +1,4
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,4
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "АВАРИЙНО-РЕМОНТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "АВАРИЙНО-РЕМОНТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 578 организаций с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Сбор и обработка сточных вод" (код по ОКВЭД2 37.00). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "АВАРИЙНО-РЕМОНТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,98 ≤0 0,36 ≥0,82
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,98 ≤-0,23 0,22 ≥0,79
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "АВАРИЙНО-РЕМОНТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,98 ≤0,05 0,49 ≥0,86
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "АВАРИЙНО-РЕМОНТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Показатели ООО "АВАРИЙНО-РЕМОНТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 62,4 ≤0,89 1,54 ≥5,3
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "АВАРИЙНО-РЕМОНТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 62,4 ≤0,6 1,24 ≥4,38
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 3,17 ≤0,01 0,12 ≥0,98
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "АВАРИЙНО-РЕМОНТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 12,3% ≤-10,81% 4,28% ≥14,6%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 11,2% ≤-6,25% 3,68% ≥13,3%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 8,18% ≤-8,58% 1,95% ≥9,52%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "АВАРИЙНО-РЕМОНТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2020 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 1,05% ≤-9,06% 2,61% ≥21,4%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 1,09% ≤-0,86% 15,3% ≥76,1%
Рентабельность собственного капитала в 2020 году нижесреднеотраслевой. Одной из причин этого стала высокая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача - - - -
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше среднеотраслевой. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "АВАРИЙНО-РЕМОНТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 2842 ≥449 182 ≤87,7
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 2740 ≥269 107 ≤35,6
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 2842 ≥604 241 ≤111
Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "АВАРИЙНО-РЕМОНТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "АВАРИЙНО-РЕМОНТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 666 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.

Показатели ООО "АВАРИЙНО-РЕМОНТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,98 ≤0,02 0,33 ≥0,79
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,98 ≤-0,07 0,24 ≥0,75
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент покрытия инвестиций 0,98 ≤0,07 0,5 ≥0,86
Коэффициент текущей ликвидности 62,4 ≤1,01 1,65 ≥5,62
Коэффициент быстрой ликвидности 62,4 ≤0,58 1,19 ≥4
Коэффициент абсолютной ликвидности 3,17 ≤0,02 0,17 ≥1
Рентабельность продаж 12,3% ≤-0,78% 5,31% ≥18,1%
Рентабельность продаж по EBIT 11,2% ≤-0,71% 3,98% ≥15,8%
Норма чистой прибыли 8,18% ≤-2,54% 2,4% ≥12,3%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 1,05% ≤-1,92% 3,37% ≥23,3%
Рентабельность собственного капитала 1,09% ≤0,83% 19% ≥87,7%
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 2842 ≥578 196 ≤77,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 2740 ≥300 81,3 ≤19,6
Оборачиваемость активов, в днях 2842 ≥812 248 ≤94,8

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "АВАРИЙНО-РЕМОНТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "АВАРИЙНО-РЕМОНТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл +1.4

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.4

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "АВАРИЙНО-РЕМОНТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является сбор и обработка сточных вод (код по ОКВЭД 37.00). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - организации с выручкой до 10 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "АВАРИЙНО-РЕМОНТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ" на 31.12.2020 значительно лучше финансового состояния половины всех организаций с выручкой до 10 млн рублей, занимающихся видом деятельности сбор и обработка сточных вод (код по ОКВЭД 37.00). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО "АВАРИЙНО-РЕМОНТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 05.10.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "АВАРИЙНО-РЕМОНТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "АВАРИЙНО-РЕМОНТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "АВАРИЙНО-РЕМОНТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ".

Дополнительные проверки

ООО "АВАРИЙНО-РЕМОНТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
Муниципальное предприятие жилищно-коммунального хозяйства "Красногвардейское" 0101007122 20,2 5,9 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО МНОГООТРАСЛЕВОЕ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО "КРАСНОДАРСКОЕ" 0107009253 12,5 0,754 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "РСО" 0107035736 7,0 23,8 Республика Адыгея ТЕСТ
МУП МО "КРАСНООКТЯБРЬСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ" "КОМФОРТ" 0104013075 2,1 0,099 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "ЭПОНА" 0105065929 0,222 0,013 Республика Адыгея ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "АВАРИЙНО-РЕМОНТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>