Финансовое состояние ГУП РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ "ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "АДЫГЕЯСЕЛЬХОЗПРОЕКТ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ГУП РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ "ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "АДЫГЕЯСЕЛЬХОЗПРОЕКТ"
ИНН: 0105004355 (Республика Адыгея)
Отрасль: 71.11.1 Деятельность в области архитектуры, связанная с созданием архитектурного объекта
Организационно-правовая форма: 15242
Активы на 31 декабря 2019: 1,07 млн. руб. (-86.5% за год) - 4577 место среди 6,43 тыс. предприятий в отрасли
Выручка за 2019 год: 858 тыс. руб. (-94.1% за год) - 4348 место
Чистые активы на 31 декабря 2019: 210 тыс. руб. (-84.4% за год)
Чистая прибыль за 2019 год: -1,12 млн. руб. (-703 тыс. руб. за год)

Год:

Финансовое состояние ГУП РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ "ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "АДЫГЕЯСЕЛЬХОЗПРОЕКТ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

значительно хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(71.11.1 "Деятельность в области архитектуры, связанная с созданием архитектурного объекта", 2,71 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб.)
с общероссийскими
(640 тыс. организаций с выручкой
до 10 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,17
0,39
0,17
0,35
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-1,3
0,3
-1,3
0,3
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,2
0,5
0,2
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,4
1,6
0,4
1,6
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,4
1,4
0,4
1,2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,08
0,2
0,08
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
21,8%
8,6%
21,8%
6,2%
3.2. Норма чистой прибыли
-2,9%
3,9%
-2,9%
2,9%
3.3. Рентабельность активов
-5%
4,9%
-5%
5,1%
Итоговый балл -1,3
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-1,2
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ГУП РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ "ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "АДЫГЕЯСЕЛЬХОЗПРОЕКТ" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ГУП РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ "ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "АДЫГЕЯСЕЛЬХОЗПРОЕКТ" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 2,71 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность в области архитектуры, связанная с созданием архитектурного объекта" (код по ОКВЭД2 71.11.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ГУП РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ "ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "АДЫГЕЯСЕЛЬХОЗПРОЕКТ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,17 ≤0,03 0,39 ≥0,81
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 2875 тыс. руб., чтобы он составил 39% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,31 ≤-0,02 0,33 ≥0,79
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -8,9 ≤-0,06 1,1 ≥11,5
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,17 ≤0,06 0,46 ≥0,83
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность ГУП РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ "ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "АДЫГЕЯСЕЛЬХОЗПРОЕКТ"

Показатели ГУП РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ "ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "АДЫГЕЯСЕЛЬХОЗПРОЕКТ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,43 ≤1,01 1,63 ≥5,03
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,37 ≤0,74 1,41 ≥4,47
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,08 ≤0,02 0,2 ≥1,12
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ГУП РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ "ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "АДЫГЕЯСЕЛЬХОЗПРОЕКТ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 21,8% ≤1,2% 8,63% ≥27,8%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT -0,03% ≤0,3% 6,47% ≥23,7%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -2,9% ≤-1,02% 3,92% ≥20%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ГУП РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ "ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "АДЫГЕЯСЕЛЬХОЗПРОЕКТ" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2018 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов -5,02% ≤-0,71% 4,89% ≥32%
Организация получила в 2018 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -39,96% ≤0,67% 18,2% ≥87,6%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача 4,36 ≤2,92 16,4 ≥74,6
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой. Причиной этого стала в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ГУП РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ "ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "АДЫГЕЯСЕЛЬХОЗПРОЕКТ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 127 ≥613 229 ≤104
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 109 ≥384 125 ≤37,1
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 210 ≥716 251 ≤118
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ГУП РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ "ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "АДЫГЕЯСЕЛЬХОЗПРОЕКТ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 640 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.

Показатели ГУП РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ "ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "АДЫГЕЯСЕЛЬХОЗПРОЕКТ", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,17 ≤0,03 0,35 ≥0,8
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,31 ≤-0,02 0,26 ≥0,76
Коэффициент обеспеченности запасов -8,9 ≤0 0,71 ≥2,84
Коэффициент покрытия инвестиций 0,17 ≤0,07 0,48 ≥0,85
Коэффициент текущей ликвидности 0,43 ≤1,02 1,61 ≥5,3
Коэффициент быстрой ликвидности 0,37 ≤0,56 1,16 ≥3,72
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,08 ≤0,02 0,16 ≥0,96
Рентабельность продаж 21,8% ≤0,92% 6,19% ≥18,4%
Рентабельность продаж по EBIT -0,03% ≤0,34% 4,51% ≥15,5%
Норма чистой прибыли -2,9% ≤0,04% 2,9% ≥12,6%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов -5,02% ≤0,02% 5,1% ≥28,8%
Рентабельность собственного капитала -39,96% ≤2,28% 26,4% ≥105%
Фондоотдача 4,36 ≤0,95 5,33 ≥30,2
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 127 ≥437 157 ≤62,7
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 109 ≥223 62,6 ≤15
Оборачиваемость активов, в днях 210 ≥602 195 ≤75,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ГУП РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ "ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "АДЫГЕЯСЕЛЬХОЗПРОЕКТ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ГУП РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ "ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "АДЫГЕЯСЕЛЬХОЗПРОЕКТ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -1.3

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-1.2

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ГУП РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ "ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "АДЫГЕЯСЕЛЬХОЗПРОЕКТ" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность в области архитектуры, связанная с созданием архитектурного объекта (код по ОКВЭД 71.11.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - организации с выручкой до 10 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ГУП РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ "ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "АДЫГЕЯСЕЛЬХОЗПРОЕКТ" на 31.12.2018 значительно хуже финансового состояния половины всех организаций с выручкой до 10 млн рублей, занимающихся видом деятельности деятельность в области архитектуры, связанная с созданием архитектурного объекта (код по ОКВЭД 71.11.1). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ГУП РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ "ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "АДЫГЕЯСЕЛЬХОЗПРОЕКТ" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 04.12.2020

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ГУП РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ "ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "АДЫГЕЯСЕЛЬХОЗПРОЕКТ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2018 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ГУП РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ "ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "АДЫГЕЯСЕЛЬХОЗПРОЕКТ"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ГУП РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ "ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "АДЫГЕЯСЕЛЬХОЗПРОЕКТ".

Дополнительные проверки

ГУП РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ "ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "АДЫГЕЯСЕЛЬХОЗПРОЕКТ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ЮГТИСИЗ" 0105056392 4,5 10,5 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "Проектстрой" 0105068077 1,8 0,906 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "АДЫГЕЯСТРОЙТЕХПРОЕКТ" 0105078808 1,2 0,41 Республика Адыгея ТЕСТ
Муниципальное предприятие "Архстройпроект" 0102000095 0,835 0,22 Республика Адыгея ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ГУП РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ "ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "АДЫГЕЯСЕЛЬХОЗПРОЕКТ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>