Финансовое состояние ООО Агропромышленная фирма "Азамат"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО Агропромышленная фирма "Азамат"
ИНН: 0103003684 (Республика Адыгея)
Отрасль: 01.47.11 Выращивание сельскохозяйственной птицы на мясо (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Активы на 31 декабря 2019: 5,08 млн. руб. (-66.3% за год) - 28 место среди 51 предприятия в отрасли
Выручка за 2019 год: 32,9 млн. руб. (+35% за год) - 19 место
Чистые активы на 31 декабря 2019: 2,74 млн. руб. (+20% за год)
Чистая прибыль за 2019 год: 561 тыс. руб. (+47% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 3 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: ЕСХН
Дополнительные данные ФНС (2019 год)

Год:

Финансовое состояние ООО Агропромышленная фирма "Азамат"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

хуже

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(01.47.1 "Выращивание и разведение сельскохозяйственной птицы: кур, индеек, уток, гусей и цесарок", все организации (25) *)
с общероссийскими
(523 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,15
0,38
0,15
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,03
-0,09
0,03
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,2
0,5
0,2
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1
1
1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,005
0,4
0,005
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,002
0,02
0,002
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
1,6%
2,3%
1,6%
3,8%
3.2. Норма чистой прибыли
1,6%
1,9%
1,6%
2%
3.3. Рентабельность активов
3,3%
1,7%
3,3%
6,1%
Итоговый балл -0,4
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-1,2
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:

* Сравнение проведено с организациями отрасли 01.47.1 "Выращивание и разведение сельскохозяйственной птицы: кур, индеек, уток, гусей и цесарок", т.к. для отрасли 01.47.11 "Выращивание сельскохозяйственной птицы на мясо" в базе ФНС нет данных.

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО Агропромышленная фирма "Азамат" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО Агропромышленная фирма "Азамат" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (25), занимающиеся видом деятельности "Выращивание сельскохозяйственной птицы на мясо" (код по ОКВЭД2 01.47.11). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО Агропромышленная фирма "Азамат", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,15 ≤0,04 0,38 ≥0,58
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 5660 тыс. руб., чтобы он составил 38% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,03 ≤-0,83 -0,09 ≥0,29
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,03 ≤-2,07 -0,48 ≥0,28
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,15 ≤0,12 0,54 ≥0,66
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность ООО Агропромышленная фирма "Азамат"

Показатели ООО Агропромышленная фирма "Азамат", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,03 ≤0,68 1,03 ≥1,82
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО Агропромышленная фирма "Азамат" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0 ≤0,1 0,4 ≥1,07
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0 0,02 ≥0,09
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО Агропромышленная фирма "Азамат", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 1,55% ≤-15,29% 2,29% ≥7,39%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 1,55% ≤-5,09% 2,58% ≥7,41%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 1,55% ≤-5,57% 1,92% ≥5,68%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО Агропромышленная фирма "Азамат" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2018 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 3,3% ≤-5,99% 1,67% ≥6,13%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 18,2% ≤2,27% 9,96% ≥34,8%
Отдача от собственного капитала в 2018 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 24,6 ≤1,38 2,1 ≥4,33
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО Агропромышленная фирма "Азамат", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 157 ≥259 153 ≤99,7
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 2,37 ≥61,9 26,2 ≤14,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 172 ≥488 354 ≤197
Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО Агропромышленная фирма "Азамат".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО Агропромышленная фирма "Азамат" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 523 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО Агропромышленная фирма "Азамат", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,15 ≤0,04 0,28 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,03 ≤0 0,18 ≥0,63
Коэффициент обеспеченности запасов 0,03 ≤0,01 0,63 ≥2,9
Коэффициент покрытия инвестиций 0,15 ≤0,08 0,39 ≥0,78
Коэффициент текущей ликвидности 1,03 ≤1,02 1,38 ≥3,45
Коэффициент быстрой ликвидности 0 ≤0,6 1,03 ≥2,3
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,02 0,11 ≥0,54
Рентабельность продаж 1,55% ≤0,94% 3,84% ≥11,3%
Рентабельность продаж по EBIT 1,55% ≤0,66% 3,1% ≥10,1%
Норма чистой прибыли 1,55% ≤0,32% 2,01% ≥7,88%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 3,3% ≤0,76% 6,14% ≥23,7%
Рентабельность собственного капитала 18,2% ≤9,14% 39% ≥106%
Фондоотдача 24,6 ≤4,73 22,8 ≥123
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 157 ≥234 114 ≤55,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 2,37 ≥127 52,4 ≤18,6
Оборачиваемость активов, в днях 172 ≥303 140 ≤66,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО Агропромышленная фирма "Азамат" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО Агропромышленная фирма "Азамат"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности 0 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж 0 -1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов +1 -1
Итоговый балл -0.4

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-1.2

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО Агропромышленная фирма "Азамат" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является выращивание сельскохозяйственной птицы на мясо (код по ОКВЭД 01.47.11). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. Поскольку вид деятельности выращивание сельскохозяйственной птицы на мясо (код по ОКВЭД 01.47.11). представлен в базе ФНС отчетностью менее чем 20 организаций, удовлетворяющей указанным выше критериям, сравнение финансовых показателей Организации проведено с показателями вида деятельности выращивание и разведение сельскохозяйственной птицы: кур, индеек, уток, гусей и цесарок (код по ОКВЭД 01.47.1) По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО Агропромышленная фирма "Азамат" на 31.12.2018 хуже финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности выращивание и разведение сельскохозяйственной птицы: кур, индеек, уток, гусей и цесарок (код по ОКВЭД 01.47.1). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Еще более низкий результат Организация демонстрирует по сравнению со средними финансовыми показателями для всех отраслей. Финансовое положение ООО Агропромышленная фирма "Азамат" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 01.12.2020

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО Агропромышленная фирма "Азамат" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО Агропромышленная фирма "Азамат"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО Агропромышленная фирма "Азамат".

Дополнительные проверки

ООО Агропромышленная фирма "Азамат"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Бутурлинская птицефабрика" 5205006193 184 209 Нижегородская область ТЕСТ
ООО "Птичий Двор" 0276061113 177 64,8 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "ПЕРЕПЕЛКИНЫ И ЖОЕВЪ" 7115000360 30,8 34,3 Тульская область ТЕСТ
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ "ФАТИМАТ" 0718000487 3,2 0,017 Кабардино-Балкарская Республика ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО Агропромышленная фирма "Азамат" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>