Финансовое состояние ООО МИНИМАРКЕТ " ДОБРЫЙ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО МИНИМАРКЕТ " ДОБРЫЙ"
ИНН: 0101009144 (Республика Адыгея)
Отрасль: 52.2 Деятельность транспортная вспомогательная
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Последний год, за который есть отчетность в базе ФНС: 2019 (нужен 2020?)
Активы: 8,88 млн. руб. (13881 место среди 42,7 тыс. предприятий в отрасли)
Выручка за год: 75 млн. руб. (5224 место). См. рейтинг
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 9 чел.
Дополнительные данные ФНС
Доходы за 2018 г.: 38,2 млн. руб.
Расходы за 2018 г.: 31,8 млн. руб.

Организация использует специальный налоговый режим: ЕНВД

Уплачено налогов и сборов за 2018 г., всего 424 тыс. руб., в том числе:

  • Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности 170 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования 43,3 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 24 тыс. руб.
  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации 186 тыс. руб.

Финансовое состояние ООО МИНИМАРКЕТ " ДОБРЫЙ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за год

значительно лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей
с отраслевыми
(52.2 "Деятельность транспортная вспомогательная", 13,2 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(536 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,6
0,2
0,6
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,6
0,1
0,6
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,3
0,6
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,8
1,2
2,8
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,2
1,1
0,2
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,2
0,1
0,2
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
11,2%
2,4%
11,2%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
7,5%
1,3%
7,5%
2,1%
3.3. Рентабельность активов
62%
5,4%
62%
6,1%
Итоговый балл +1,3
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+0,8
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО МИНИМАРКЕТ " ДОБРЫЙ" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО МИНИМАРКЕТ " ДОБРЫЙ" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 13,2 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность транспортная вспомогательная" (код по ОКВЭД2 52.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО МИНИМАРКЕТ " ДОБРЫЙ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,64 ≤0,04 0,2 ≥0,58
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,64 ≤-0,03 0,12 ≥0,52
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,7 ≤-0,95 0,66 ≥11,1
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,64 ≤0,06 0,3 ≥0,68
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО МИНИМАРКЕТ " ДОБРЫЙ"

Показатели ООО МИНИМАРКЕТ " ДОБРЫЙ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,76 ≤1,01 1,24 ≥2,46
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО МИНИМАРКЕТ " ДОБРЫЙ" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,24 ≤0,83 1,12 ≥2,2
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,24 ≤0,02 0,11 ≥0,48
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО МИНИМАРКЕТ " ДОБРЫЙ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 11,2% ≤0,67% 2,36% ≥7,79%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручке значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 7,83% ≤0,47% 1,86% ≥6,62%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 7,55% ≤0,25% 1,27% ≥5,01%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручке.У ООО МИНИМАРКЕТ " ДОБРЫЙ" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - -
У организации в 2019 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 62% ≤0,75% 5,36% ≥21,5%
Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 94,9% ≤8,12% 39,4% ≥106%
Рентабельность собственного капитала в 2019 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 7508 ≤5,07 18,1 ≥111
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО МИНИМАРКЕТ " ДОБРЫЙ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 44,4 ≥184 86,6 ≤43,1
Организации требуется меньше дней для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 0 ≥127 56,8 ≤25,6
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 44,4 ≥232 107 ≤49,3
Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО МИНИМАРКЕТ " ДОБРЫЙ".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО МИНИМАРКЕТ " ДОБРЫЙ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 536 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО МИНИМАРКЕТ " ДОБРЫЙ", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,64 ≤0,05 0,29 ≥0,71
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,64 ≤0 0,19 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности запасов 0,7 ≤0,01 0,66 ≥3,06
Коэффициент покрытия инвестиций 0,64 ≤0,09 0,41 ≥0,79
Коэффициент текущей ликвидности 2,76 ≤1,03 1,43 ≥3,61
Коэффициент быстрой ликвидности 0,24 ≤0,62 1,04 ≥2,45
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,24 ≤0,02 0,12 ≥0,58
Рентабельность продаж 11,2% ≤0,94% 3,9% ≥11,7%
Рентабельность продаж по EBIT 7,83% ≤0,7% 3,27% ≥10,9%
Норма чистой прибыли 7,55% ≤0,34% 2,08% ≥8,22%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - -
Рентабельность активов 62% ≤0,77% 6,08% ≥23,6%
Рентабельность собственного капитала 94,9% ≤6,19% 33,8% ≥101%
Фондоотдача 7508 ≤4,94 22,3 ≥120
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 44,4 ≥242 119 ≤57,3
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 0 ≥133 54,6 ≤19,8
Оборачиваемость активов, в днях 44,4 ≥311 145 ≤69

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО МИНИМАРКЕТ " ДОБРЫЙ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО МИНИМАРКЕТ " ДОБРЫЙ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +1
3.2. Норма чистой прибыли +2 +1
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл +1.3

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+0.8

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО МИНИМАРКЕТ " ДОБРЫЙ" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность транспортная вспомогательная (код по ОКВЭД 52.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации. Расчеты и обобщающий вывод выполнены компьютеризированным способом с использованием программного обеспечения и методики, разработанной Консультационной финансово-аналитической компанией "Анкон".

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО МИНИМАРКЕТ " ДОБРЫЙ" на 31.12.2019 значительно лучше финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности деятельность транспортная вспомогательная (код по ОКВЭД 52.2). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Близкий результат получен и при сравнении финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО МИНИМАРКЕТ " ДОБРЫЙ" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 08.08.2020



История финансового состояния ООО МИНИМАРКЕТ " ДОБРЫЙ"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО МИНИМАРКЕТ " ДОБРЫЙ".

Дополнительные проверки

ООО МИНИМАРКЕТ " ДОБРЫЙ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО ФИРМА "ТАХТАМУКАЙСКОЕ ДРСУ" 0107032005 245 61,8 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "ПРОСТОР" 0107026227 152 59,8 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "Орион" 0107031185 67,3 32,0 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "АВТОТРАНС" 0107027358 29,5 5,3 Республика Адыгея ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


О погрешностях: Данные бухгалтерской отчетности, представленные в базе статистического ведомства, могут содержать технические ошибки. Для сверки данных смотрите бухгалтерскую отчетность ООО МИНИМАРКЕТ " ДОБРЫЙ" по данным ФНС.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>