Финансовое состояние ООО "ВМПК-Неруд"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ВМПК-Неруд"
ИНН: 0101007570 (Республика Адыгея)
Отрасль: 08.12 Разработка гравийных и песчаных карьеров, добыча глины и каолина (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2021 год: 15,3 млн. руб. (+55% за год) - 891 место среди 1,84 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 28,9 млн. руб. (+25% за год) - 787 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: 367 тыс. руб. (+843 тыс. руб. за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 1,28 млн. руб. (+62% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2021 год: 4 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: ЕНВД
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2018: 783 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2021 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ВМПК-Неруд"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

примерно соответствует

значительно улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(08.12 "Разработка гравийных и песчаных карьеров, добыча глины и каолина", 723 организации с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(545 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
-0,02
0,18
-0,02
0,31
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,2
0,01
-0,2
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,5
0,4
0,5
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,6
1,1
1,6
1,5
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1
0,9
1
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,6
0,03
0,6
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
6,5%
4%
6,5%
4,2%
3.2. Норма чистой прибыли
1,3%
2,6%
1,3%
2,2%
3.3. Рентабельность активов
0,6%
4%
0,6%
5,9%
Итоговый балл +0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
-0,7
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ВМПК-Неруд" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ВМПК-Неруд" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 723 организации с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Разработка гравийных и песчаных карьеров, добыча глины и каолина" (код по ОКВЭД2 08.12). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ВМПК-Неруд", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии -0,02 ≤0 0,18 ≥0,67
Ввиду накопленных убыток у организации отсутствует собственный капитал, поэтому коэффициент принял отрицательное значение. Организация полностью зависима от заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,16 ≤-0,48 0,01 ≥0,56
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал. Наличие собственного капитала (положительные чистые активы) – базовое требование к нормальной финансовой устойчивости организации.
Коэффициент обеспеченности запасов -0,66 ≤-2,9 -0,01 ≥2,22
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,46 ≤0,05 0,37 ≥0,76
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "ВМПК-Неруд"

Показатели ООО "ВМПК-Неруд", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,62 ≤0,81 1,12 ≥2,68
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ВМПК-Неруд" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,96 ≤0,4 0,86 ≥2
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,64 ≤0 0,03 ≥0,26
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ВМПК-Неруд", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 6,48% ≤0,13% 4,01% ≥16,9%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 3,71% ≤0,23% 3,61% ≥16,4%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 1,33% ≤0,02% 2,6% ≥12,3%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ВМПК-Неруд" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,99 ≤-1,54 2,62 ≥20,9
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в меньшей степени, чем в среднем по отрасли.
Рентабельность активов 0,61% ≤-0,04% 3,96% ≥18,7%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала - - - -
Отдача от собственного капитала в 2020 году значительно выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 2,32 ≤2,66 6,34 ≥17,5
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ВМПК-Неруд", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 641 ≥344 186 ≤89,3
Организации требуется значительно больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 112 ≥192 80,8 ≤36,6
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 799 ≥503 266 ≤127
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ВМПК-Неруд" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 545 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО "ВМПК-Неруд", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии -0,02 ≤0,05 0,31 ≥0,71
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,16 ≤0 0,2 ≥0,65
Коэффициент обеспеченности запасов -0,66 ≤0 0,68 ≥3,11
Коэффициент покрытия инвестиций 0,46 ≤0,11 0,44 ≥0,8
Коэффициент текущей ликвидности 1,62 ≤1,03 1,49 ≥3,79
Коэффициент быстрой ликвидности 0,96 ≤0,63 1,07 ≥2,6
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,64 ≤0,02 0,13 ≥0,66
Рентабельность продаж 6,48% ≤0,91% 4,16% ≥12,8%
Рентабельность продаж по EBIT 3,71% ≤0,67% 3,4% ≥11,6%
Норма чистой прибыли 1,33% ≤0,33% 2,22% ≥8,99%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,99 ≤1,18 5,53 ≥33,4
Рентабельность активов 0,61% ≤0,68% 5,92% ≥23,4%
Рентабельность собственного капитала - - - -
Фондоотдача 2,32 ≤4,54 20,2 ≥107
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 641 ≥266 130 ≤63,8
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 112 ≥144 59,3 ≤21,7
Оборачиваемость активов, в днях 799 ≥345 161 ≤76,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ВМПК-Неруд" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ВМПК-Неруд"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 0
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 0
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов -1 -2
Итоговый балл +0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

-0.7

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ВМПК-Неруд" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является разработка гравийных и песчаных карьеров, добыча глины и каолина (код по ОКВЭД 08.12). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ВМПК-Неруд" на 31.12.2020 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для микропредприятий, занимающихся видом деятельности разработка гравийных и песчаных карьеров, добыча глины и каолина (код по ОКВЭД 08.12). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.

Средние показатели для указанного вида деятельности ниже средних данных по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет результат ниже среднего. Финансовое положение ООО "ВМПК-Неруд" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 03.10.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ВМПК-Неруд".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2019, 2020 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "ВМПК-Неруд"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ВМПК-Неруд".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "КОШЕХАБЛЬСКИЙ КОМБИНАТ НЕРУДНЫХ МАТЕРИАЛОВ" 0103001454 23,8 48,1 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "РЕСУРС ГРУПП" 0105082258 23,5 13,5 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "ИНТЕРЬЕР" 0101005171 19,7 39,7 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "ТЕХИМПОРТ" 0105070950 11,0 6,2 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "РУБИС" 0107037814 10,8 7,9 Республика Адыгея ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ВМПК-Неруд" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>