Финансовое состояние ООО "АГРО-ЦЕНТР"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "АГРО-ЦЕНТР"
ИНН: 0101006922 (Республика Адыгея)
Отрасль: 01.24 Выращивание семечковых и косточковых культур (Среднее предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Активы на 31 декабря 2019: 1 815 млн. руб. (-7.5% за год) - 6 место среди 234 предприятий в отрасли
Выручка за 2019 год: 184 млн. руб. (-62.5% за год) - 10 место
Чистые активы на 31 декабря 2019: 1 141 млн. руб. (+0.8% за год)
Чистая прибыль за 2019 год: 10,4 млн. руб. (-91.6% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 110 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: ЕСХН
Дополнительные данные ФНС (2019 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "АГРО-ЦЕНТР"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

лучше

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(01.24 "Выращивание семечковых и косточковых культур", все организации (96))
с общероссийскими
(105 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,57
0,34
0,57
0,19
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,2
-0,2
0,2
0,09
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,7
0,6
0,3
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,5
1,3
1,5
1,2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,3
0,4
1,3
0,9
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,05
0,05
0,05
0,08
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
25,3%
7%
25,3%
2,7%
3.2. Норма чистой прибыли
25,3%
5,9%
25,3%
1,4%
3.3. Рентабельность активов
6,3%
4,1%
6,3%
4,3%
Итоговый балл +0,9
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+1,1
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО "АГРО-ЦЕНТР" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "АГРО-ЦЕНТР" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (96), занимающиеся видом деятельности "Выращивание семечковых и косточковых культур" (код по ОКВЭД2 01.24). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "АГРО-ЦЕНТР", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,57 ≤0,05 0,34 ≥0,78
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,23 ≤-2,53 -0,22 ≥0,51
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 1,65 ≤-7,36 -0,33 ≥0,62
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у 75% аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,63 ≤0,32 0,73 ≥0,89
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность ООО "АГРО-ЦЕНТР"

Показатели ООО "АГРО-ЦЕНТР", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,51 ≤0,45 1,25 ≥3,37
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "АГРО-ЦЕНТР" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,3 ≤0,12 0,38 ≥1,05
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,05 ≤0 0,05 ≥0,27
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "АГРО-ЦЕНТР", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 25,3% ≤-7,63% 7,05% ≥24,9%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 31% ≤-9,67% 7,05% ≥30,7%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 25,3% ≤-13,15% 5,93% ≥25,1%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "АГРО-ЦЕНТР" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 5,48 ≤-2,88 2,77 ≥17,5
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в большей, чем у большинства аналогичных организаций степени.
Рентабельность активов 6,34% ≤-2,27% 4,14% ≥12,4%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 11,8% ≤0,07% 11% ≥70%
Отдача от собственного капитала в 2018 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача 1,16 ≤0,27 0,79 ≥2,49
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "АГРО-ЦЕНТР", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 778 ≥420 235 ≤124
Организации требуется значительно больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 614 ≥128 39,1 ≤12,2
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 1459 ≥1556 674 ≤345
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "АГРО-ЦЕНТР" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 105 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "АГРО-ЦЕНТР", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,57 ≤0,04 0,19 ≥0,52
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,23 ≤-0,01 0,09 ≥0,41
Коэффициент обеспеченности запасов 1,65 ≤-0,05 0,38 ≥1,75
Коэффициент покрытия инвестиций 0,63 ≤0,07 0,3 ≥0,66
Коэффициент текущей ликвидности 1,51 ≤1,01 1,23 ≥2,17
Коэффициент быстрой ликвидности 1,3 ≤0,57 0,94 ≥1,43
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,05 ≤0,01 0,08 ≥0,33
Рентабельность продаж 25,3% ≤0,64% 2,75% ≥7,68%
Рентабельность продаж по EBIT 31% ≤0,59% 2,38% ≥7,28%
Норма чистой прибыли 25,3% ≤0,26% 1,38% ≥5,08%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 5,48 ≤1,42 4,67 ≥23,5
Рентабельность активов 6,34% ≤0,68% 4,34% ≥14,8%
Рентабельность собственного капитала 11,8% ≤10,2% 37% ≥93,6%
Фондоотдача 1,16 ≤8,75 46,7 ≥253
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 778 ≥212 115 ≤62
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 614 ≥106 52,5 ≤24
Оборачиваемость активов, в днях 1459 ≥269 139 ≤72,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "АГРО-ЦЕНТР" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "АГРО-ЦЕНТР"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +1 +1
Итоговый балл +0.9

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+1.1

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "АГРО-ЦЕНТР" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является выращивание семечковых и косточковых культур (код по ОКВЭД 01.24). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "АГРО-ЦЕНТР" на 31.12.2018 лучше финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности выращивание семечковых и косточковых культур (код по ОКВЭД 01.24). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации улучшилось.

В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности выше общероссийских, при сравнении со всеми организациями наблюдается более высокий результат. Финансовое положение ООО "АГРО-ЦЕНТР" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 25.11.2020

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "АГРО-ЦЕНТР" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2013, 2014 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "АГРО-ЦЕНТР"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО "АГРО-ЦЕНТР".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО" СХП" Аракс" 0104010469 24,3 59,8 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "СЕМИРАМИДА" 0107015507 11,7 218 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "ПЕРВЫЙ САД" 0107035126 0,772 80,7 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "МайкопАгроСад" 0105077917 0,005 17,8 Республика Адыгея ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "АГРО-ЦЕНТР" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>