Финансовое состояние ООО "ГЕОРГИЕВСКОЕ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ГЕОРГИЕВСКОЕ"
ИНН: 0101005380 (Республика Адыгея)
Отрасль: 01.11 Выращивание зерновых (кроме риса), зернобобовых культур и семян масличных культур (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2020 год: 268 млн. руб. (+80% за год) - 865 место среди 11,4 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 348 млн. руб. (+39% за год) - 1350 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 315 млн. руб. (+51% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 106 млн. руб. (+1633% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "ГАРАНТ-АУДИТ", ИНН 105081871, ОГРН 1190105003032)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 51 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: ЕСХН
Дополнительные данные ФНС (2019 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ГЕОРГИЕВСКОЕ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(01.11 "Выращивание зерновых (кроме риса), зернобобовых культур и семян масличных культур", 1,49 тыс. организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(113 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,83
0,7
0,83
0,22
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,7
0,5
0,7
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
1
0,8
1
0,3
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
17,4
3,2
17,4
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
2,3
0,9
2,3
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
1,5
0,2
1,5
0,09
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
7,9%
17,1%
7,9%
3%
3.2. Норма чистой прибыли
4,1%
15,3%
4,1%
1,6%
3.3. Рентабельность активов
2,4%
8,3%
2,4%
4,8%
Итоговый балл +0,4
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+1,4
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ГЕОРГИЕВСКОЕ" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ГЕОРГИЕВСКОЕ" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 1,49 тыс. организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Выращивание зерновых (кроме риса), зернобобовых культур и семян масличных культур" (код по ОКВЭД2 01.11). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ГЕОРГИЕВСКОЕ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,83 ≤0,45 0,7 ≥0,86
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,66 ≤0,01 0,46 ≥0,76
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,79 ≤0,02 0,69 ≥1,14
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,97 ≤0,68 0,83 ≥0,93
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "ГЕОРГИЕВСКОЕ"

Показатели ООО "ГЕОРГИЕВСКОЕ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 17,4 ≤1,69 3,18 ≥7,73
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ГЕОРГИЕВСКОЕ" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 2,27 ≤0,4 0,88 ≥2,24
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,46 ≤0,03 0,18 ≥0,8
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ГЕОРГИЕВСКОЕ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 7,92% ≤8,64% 17,1% ≥27,3%
Прибыль от продаж b намного ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 5,54% ≤9,13% 17,9% ≥29,2%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли 4,11% ≤5,54% 15,3% ≥27%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ГЕОРГИЕВСКОЕ" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 9,15 ≤3,17 9,27 ≥28,6
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в меньшей степени, чем в среднем по отрасли.
Рентабельность активов 2,38% ≤3,02% 8,3% ≥15,6%
Отдача от использования всех активов значительно ниже, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 2,99% ≤5,6% 13,4% ≥25,3%
Отдача от собственного капитала в 2019 году ниже, чем у трех четвертей аналогичных организаций.
Фондоотдача 1,11 ≤1,01 1,43 ≥2,2
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ГЕОРГИЕВСКОЕ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 288 ≥462 335 ≤248
Организации требуется меньше времени для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 14 ≥94,2 44,4 ≤22,2
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 628 ≥814 633 ≤485
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ГЕОРГИЕВСКОЕ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 113 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "ГЕОРГИЕВСКОЕ", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,83 ≤0,05 0,22 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,66 ≤-0,01 0,11 ≥0,44
Коэффициент обеспеченности запасов 0,79 ≤-0,06 0,42 ≥1,91
Коэффициент покрытия инвестиций 0,97 ≤0,09 0,34 ≥0,68
Коэффициент текущей ликвидности 17,4 ≤1,02 1,28 ≥2,34
Коэффициент быстрой ликвидности 2,27 ≤0,58 0,95 ≥1,54
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,46 ≤0,01 0,09 ≥0,36
Рентабельность продаж 7,92% ≤0,67% 3% ≥8,53%
Рентабельность продаж по EBIT 5,54% ≤0,69% 2,73% ≥8,26%
Норма чистой прибыли 4,11% ≤0,31% 1,62% ≥5,77%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 9,15 ≤1,56 5,4 ≥27
Рентабельность активов 2,38% ≤0,79% 4,83% ≥15,7%
Рентабельность собственного капитала 2,99% ≤9,93% 34,5% ≥86,3%
Фондоотдача 1,11 ≤8,95 44,3 ≥229
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 288 ≥215 117 ≤63,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 14 ≥106 53,2 ≤24,6
Оборачиваемость активов, в днях 628 ≥275 143 ≤75,8

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ГЕОРГИЕВСКОЕ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ГЕОРГИЕВСКОЕ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 +1
3.2. Норма чистой прибыли -2 +1
3.3. Рентабельность активов -2 -1
Итоговый балл +0.4

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+1.4

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ГЕОРГИЕВСКОЕ" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является выращивание зерновых (кроме риса), зернобобовых культур и семян масличных культур (код по ОКВЭД 01.11). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ГЕОРГИЕВСКОЕ" на 31.12.2019 лучше финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности выращивание зерновых (кроме риса), зернобобовых культур и семян масличных культур (код по ОКВЭД 01.11). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности выше общероссийских, при сравнении со всеми организациями наблюдается более высокий результат. Финансовое положение ООО "ГЕОРГИЕВСКОЕ" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 12.04.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ГЕОРГИЕВСКОЕ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014, 2015, 2016 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "ГЕОРГИЕВСКОЕ"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ГЕОРГИЕВСКОЕ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "ДОНДУКОВСКИЙ ЭЛЕВАТОР" 0101001787 292 571 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "Премиум" 0108003857 284 607 Республика Адыгея ТЕСТ
Сельскохозяйственная артель (колхоз) "Радуга" 0101004604 219 416 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "Прикубанский" 0106010217 186 146 Республика Адыгея ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ГЕОРГИЕВСКОЕ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>